Bei den beiden Gebührenhaushalten
(UA 7000 und UA 8151) ist bei der komplizierten, daher leider prinzipiell
fehleranfälligen, Systematik leider eine Fehlberechnung erfolgt, so dass bei
den Zuführungen bzw. Entnahmen der Sonderrücklagen Ansätze (fälschlicherweise)
fortgeschrieben wurden. Normalerweise wird dies vor der Beschlussfassung mit
der Staatlichen Rechnungsprüfungsstelle des Landratsamtes Würzburg besprochen,
dies war aufgrund der Haushaltsberatungen für den Haushalt 2022 diesmal leider
nicht möglich. Dadurch entstand ein Fehlbetrag i. H. v. 206.841 € wie folgt:
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Berechnung des Fehlbetrages |
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|
Verwaltungshaushalt |
HH Markt
Rimpar |
Korrektur |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einnahmen |
Ausgaben |
Einnahmen |
Ausgaben |
|
|
Sonstiges |
17.116.576
|
15.652.331
|
17.116.576
|
15.652.331
|
Änderung |
|
Sonderrücklage (SRL) Kanal |
53.344 |
0 |
31.211 |
0 |
-22.133 |
|
Sonderrücklage (SRL) Wasser |
83.500 |
0 |
188.200 |
0 |
104.700 |
|
Allgemeine Zuführung |
0 |
1.601.089
|
0 |
1.683.656
|
82.567 |
|
Verwaltungshaushalt Gesamt |
17.253.420
|
17.253.420
|
17.335.987
|
17.335.987
|
82.567 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
||
|
Vermögenshaushalt |
HH Markt
Rimpar |
Korrektur |
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
Einnahmen |
Ausgaben |
Einnahmen |
Ausgaben |
Änderung |
|
Allgemeine Zuführung |
1.601.089
|
0 |
1.683.656
|
0 |
82.567 |
|
SRL Kanal Zuführ./Entn. |
53.344 |
53.344 |
31.211 |
31.211 |
|
|
SRL Kanal Zuführ./Entn. |
289.408 |
0 |
0 |
0 |
|
|
SRL Wasser Zuführ./Entn. |
83.500 |
83.500 |
188.200 |
188.200 |
|
|
Sonstiges |
5.557.552
|
7.448.049
|
5.557.552
|
7.448.049
|
Fehlbetrag |
|
Vermögenshaushalt Gesamt |
7.584.893
|
7.584.893
|
7.460.619
|
7.667.460
|
-206.841 |
Der Fehlbetrag kann über die
Mehreinnahmen auf der HH-Stelle 0.9000.0610 gedeckt werden. Die Mehreinnahmen
wurden durch die endgültige Finanzzuweisung zum pauschalen Ausgleich von
Gewerbesteuermindereinnahmen in Folge der COVID-19-Pandemie gemäß
Gewerbesteuerausgleichsrichtlinie 2021 (Bescheid angefügt) i. H. v. 221.636 €
erzielt werden.
Aufgrund der fehlerhaften
Veranschlagung ergibt sich im Verwaltungshaushaushalt folgende Änderungen, die
zum Beschluss vorgelegt werden:
|
Alt
(24.02.2022) |
Neu
(02.06.2022) |
||
|
0.8151.2890 |
2022 |
83.500,00 € |
188.200,00 € |
|
2023 |
105.760,00 € |
210.560,00 € |
|
|
2024 |
122.890,00 € |
227.800,00 € |
|
|
2025 |
0,00 € |
105.010,00 € |
|
|
0.7000.2890 |
2022 |
53.344,00 € |
31.211,00 € |
|
2023 |
691.643,00 € |
300,00 € |
|
|
2024 |
903.214,00 € |
0,00 € |
|
|
2025 |
828.304,00 € |
0,00 € |
|
|
0.7000.8630 |
2022 |
0,00 € |
0,00 € |
|
2023 |
0,00 € |
0,00 € |
|
|
2024 |
0,00 € |
23.320,00 € |
|
|
2025 |
0,00 € |
46.970,00 € |
|
|
0.9000.0610 |
2022 |
140.000,00 € |
370.000,00 € |
|
0.9161.8600 |
2022 |
1.601.089,00 € |
1.913.656,00 € |
|
2023 |
1.860.979,00 € |
1.274.436,00 € |
|
|
2024 |
1.676.780,00 € |
855.156,00 € |
|
|
2025 |
1.491.485,00 € |
721.221,00 € |
Und im Vermögenshaushalt ergeben sich folgende Änderungen:
|
Alt
(24.02.2022) |
Neu
(02.06.2022) |
||
|
1.8151.3130 |
2022 |
83.500,00 € |
188.200,00 € |
|
2023 |
105.760,00 € |
210.560,00 € |
|
|
2024 |
122.890,00 € |
227.800,00 € |
|
|
2025 |
0,00 € |
105.010,00 € |
|
|
1.8151.9030 |
2022 |
83.500,00 € |
188.200,00 € |
|
2023 |
105.760,00 € |
210.560,00 € |
|
|
2024 |
122.890,00 € |
227.800,00 € |
|
|
2025 |
0,00 € |
105.010,00 € |
|
|
1.7000.3030 |
2022 |
53.344,00 € |
0,00 € |
|
2023 |
691.643,00 € |
0,00 € |
|
|
2024 |
903.214,00 € |
23.320,00 € |
|
|
2025 |
828.304,00 € |
46.970,00 € |
|
|
1.7000.3130 |
2022 |
289.408,00 € |
31.211,00 € |
|
2023 |
291.623,00 € |
300,00 € |
|
|
2024 |
291.623,00 € |
0,00 € |
|
|
2025 |
291.623,00 € |
0,00 € |
|
|
1.7000.9030 |
2022 |
0,00 € |
31.211,00 € |
|
2023 |
0,00 € |
300,00 € |
|
|
2024 |
0,00 € |
0,00 € |
|
|
2025 |
0,00 € |
0,00 € |
|
|
1.7000.9130 |
2022 |
53.344,00 € |
0,00 € |
|
2023 |
691.643,00 € |
0,00 € |
|
|
2024 |
903.214,00 € |
23.320,00 € |
|
|
2025 |
828.304,00 € |
46.970,00 € |
|
|
1.9101.3100 |
2022 |
560.000,00 € |
536.841,00 € |
|
1.9161.3000 |
2022 |
1.601.089,00 € |
1.913.656,00 € |
|
2023 |
1.860.979,00 € |
1.274.436,00 € |
|
|
2024 |
1.676.780,00 € |
855.156,00 € |
|
|
2025 |
1.491.485,00 € |
721.221,00 € |
Die Kommunalaufsicht des
Landratsamtes Würzburg teilte mit E-Mail vom 30.05.2022 mit, dass aufgrund der
zahlreichen Korrekturen sowie der Änderung des Haushaltsvolumens, die
Haushaltssatzung samt Haushaltsplan vom Marktgemeinderat neu beschlossen werden
muss.
Beschluss:
Der
Marktgemeinderat stimmt dem vorgelegten Haushaltsplan 2022 samt Änderungen zu.